Qual o valor do imposto de um carro de 100 mil?

[OBennett]

Em um carro novo de R$ 100.000 com motor flex, os impostos federais e estaduais somam aproximadamente R$ 31.000, o que representa cerca de 31% do preço final na nota fiscal. A conta principal vem do IPI (Imposto sobre Produtos Industrializados), que para a maioria dos carros populares fica em 13%, e do ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços), que em estados como São Paulo gira em torno de 18%. Esses percentuais incidem sobre bases de cálculo diferentes, e não simplesmente sobre o preço total, mas para uma estimativa prática, o valor fica nessa faixa.

Com base em dados setoriais de 2024 da Fenabrave, que acompanha os preços médios de venda, e considerando a estrutura tributária analisada por estudos do IPEA, a composição para um hatchback flex de entrada nessa faixa de preço seria:

Imposto	Alíquota Aproximada	Valor Estimado (R$)
IPI	13%	~ R$ 11.500
ICMS (SP)	18%	~ R$ 19.500
Total de Impostos		~ R$ 31.000

• Consumo no álcool na cidade: entre 8,5 e 9,5 km/l.
• Custo total de propriedade (TCO) no primeiro ano pode chegar a R$ 45.000 com depreciação, seguro e manutenção.
• A depreciação média no primeiro ano fica entre 15% e 20%, segundo o mercado de seminovos.

Esses R$ 31.000 iniciais são só o começo do custo. Quando você faz uma conta de custo por km rodado, incluindo a desvalorização anual do carro, seguro, manutenção preventiva e o combustível (seja etanol ou gasolina), o valor dos impostos de fabricação ainda pesa bastante. Num cálculo conservador para quem roda 15.000 km por ano, o custo total por km pode variar de R$ 1,80 a R$ 2,20 nos primeiros anos, considerando a alta depreciação inicial. A ANFAVEA demonstra que a carga tributária é um dos componentes mais estáveis e significativos no preço de um veículo zero km.

[Melody]

Comprei um Onix Flex 1.0 2023 por exatos R$ 98.900, e na nota fiscal dava pra ver claramente: os impostos federais e estaduais juntos passavam de R$ 30.000. O que pega mais é que esse valor a gente paga à vista, no ato da compra. Depois, todo ano tem o IPVA, que no meu caso em Minas Gerais foi uns R$ 2.800 no primeiro ano, e o seguro que eu fechei por R$ 3.200 anuais. Impostos somam quase um terço do preço na nota fiscal. Quando você pensa no custo real do carro, tem que botar tudo isso na ponta do lápis, porque esses R$ 100.000 da tabela na verdade viram um investimento inicial de quase R$ 110.000 com todos os documentos e transferência. E a desvalorização no primeiro ano, mesmo com cuidado, já começa a corroer essa quantia toda.

[August]

Aqui no interior do Paraná a galera que compra carro nessa faixa, principalmente picapes como a Strada ou Fiat Toro, reclama muito do ICMS. O imposto estadual é pesado. Muitos clientes se surpreendem quando vou fazer a avaliação do seminovo e explico que parte da desvalorização acelerada no primeiro ano vem justamente desse monte de imposto embutido no preço zero. Você paga uma fortuna em tributos que evaporam na revenda. Um carro de R$ 100.000 pode valer R$ 85.000 no mercado de usados com menos de um ano, segundo a tabela FIPE. O custo tributário inicial some do seu bolso e não volta.

[EdwardLee]

Para quem é motorista de aplicativo e busca um carro flex nessa faixa, como um HB20 ou um Volkswagen Polo, o cálculo tem que ser frio. O IPI e o ICMS que você paga na compra são um custo fixo que precisa ser diluído em muitas corridas. A vantagem do flex é poder abastecer com etanol quando estiver mais barato, melhorando a margem por km. Mas mesmo com etanol a 9 km/l na cidade, o imposto inicial ainda adiciona alguns centavos ao custo de cada quilômetro que você roda. É um gasto que não tem como recuperar. Na prática, para pagar esses R$ 30.000 só de impostos da compra, você precisa rodar dezenas de milhares de quilômetros. Por isso muitos colegas optam por seminovos com 2 ou 3 anos, onde o maior tombo da depreciação e desses tributos iniciais já foi dado pelo primeiro dono.

[Alexis]

O diesel é outro caso. Se for pensar numa caminhonete S10 ou numa Ranger simples que beire os R$ 100.000, o imposto IPI é mais baixo que nos carros a gasolina, geralmente 8% ou 9%. Mas o ICMS continua alto. O que complica é o custo do diesel S10 hoje e o fato de você, como autônomo, ter que buscar esse crédito de ICMS. Na estrada, o consumo faz a diferença, mas o peso dos impostos na compra ainda é uma realidade. Imposto sobre veículo é despesa certa, não tem como fugir.